— От чего зависит процентная ставка, размер предоставляемого кредита и вероятность его выдачи банком?
— Каждая организация, предоставляющая кредиты, строит свою работу на том, чтобы максимально обезопасить себя от непредвиденных финансовых рисков. Оценке подвергается способность заемщика в срок и полностью погасить задолженность. Исходя из предполагаемых перспектив, назначают и процентную ставку. В случае, если риски будут оценены, как несоизмеримо высокие, в выдаче ссуды предприятию могут отказать.
— Что такое кредитный риск?
— Для банков риск по кредиту – это те прогнозируемые потери, которые он может понести при заключении контракта с заемщиком. При этом учитывается платежеспособность клиента на протяжении всего периода погашения ссуды, вероятность дефолта дебитора. Отсюда можно вывести определение кредитного риска в более широком понятии: это потери, которые будут понесены кредитной организацией в случае, если финансовое положение дебитора ухудшится до окончания погашения ссуды. Причины этому могут быть разнообразными: как потеря позиции в деловой сфере, проблемы с заключением контрактов и тому подобные негативные факторы и, как следствие, потеря финансовой стабильности.
— Что подразумевается под процедурой оценки кредитного риска?
— Для того чтобы просчитать свои риски, банк анализирует вероятность дефолта дебитора, его кредитный рейтинг, миграцию, предполагаемые потери в случае дефолта и сумму, которой банк рискует.
Под вероятностью дефолта подразумевается возможное возникновение финансовых проблем, которые могут привести к нарушению контракта заемщиком.
Кредитным рейтингом называют тот уровень надежности, который занимает дебитор по этой классификации. Перемещения по таблице кредитного рейтинга называют кредитной миграцией.
Общая оценка кредитных рисков производится, исходя их портфеля операций и риска, касательно конкретной взятой операции.
— Как оценивается кредитный риск, если не принимать в расчет кредитную миграцию?
— Если кредитный рейтинг не подсчитывается, то отправной точкой становится сумма желаемого кредита, подвергающаяся риску, предполагаемый процент дефолта, предполагаемый уровень ущерба и непредвиденные потери. Банк компенсирует ожидаемые потери за счет специальных резервов. Организация-дебитор должна брать на себя обязательства за неожиданные потери.
— Что может минимизировать кредитные риски и что такое факторинг?
— Если в контракте поручителем указана факторинговая компания, то банк может посчитать кредитный риск минимальным. Факторинг – это услуга, благодаря которой в случае возникновения проблем с гашением кредита, 90% от суммы ссуды на весь срок ее погашения факторинговая компания выплачивает банку. Впоследствии эту сумму дебитор обязуется вернуть факторинговой фирме.
— Как страхование может минимизировать кредитный риск?
— Привлечение страховой компании к оценке кредитного риска – один из самых распространенных инструментов для регулирования кредитных рисков. Объектом страхования здесь выступают имущественные интересы банка-кредитора, который в случае невыполнения дебитором своих обязательств по контракту может понести убытки. В качестве обеспечения кредита выступает страховой полис, все расходы по оформлению которого ложатся на ссудополучателя. Недополученную сумму кредита страховое общество обязуется выплатить банку вместо дебитора по условиям, оговоренным в полисе.
— Что такое гарантийное обязательство по кредиту и как оно оформляется?
— В отличие от поручительства, гарантийное обязательство выполняется при любых обстоятельствах, невзирая на претензии со стороны заемщика. Отсюда более лояльное отношение к дебитору, который предоставляет гарантию, особенно, если в контракте отмечен пункт предоставления «по первому требованию». Единственной загвоздкой является то, что гарант должен быть подвергнут такой же тщательной проверке, как и дебитор, учитывая также его внебалансовые операции.
Так как доходы от кредитных операций – самая внушительная статья, риски по кредитам соответственно тоже могут быть существенными. Потому банки применяют в своей работе политику диверсификации портфеля ссуд. Работа кредитного отдела направляется на то, чтобы предоставить ссуды как можно большему количеству клиентов, не связанных между собой. Отдельно уделяется внимание тому, чтобы сохранялся баланс по срокам кредитов, по назначениям (на строительство, на отдых, на образование), по способам установления процентной ставки (переменная, фиксированная), по различным отраслям и тому подобное.
— Какие существуют методы для оценки кредитного риска?
— Риски выделяют потребительские, суверенные и корпоративные.
Каждый банк имеет на этот счет свои взгляды и подход, можно разве что выделить общие моменты, которым банки уделяют внимание при анализе дебитора. Процедуру анализа можно представить в виде трех главных этапов:
- Сначала кредитные брокеры оценивают все возможные риски предварительно, которые связаны с предприятием-дебитором.
- Затем в ход идут точные подсчеты: вероятность выплаты или невыплаты кредитных средств оценивается с точки зрения суммы кредита.
- Вынесение вердикта банка. В случае положительного решения по кредиту завершает процедуру принятие решения относительно размера процентной ставки.
— Какие еще факторы влияют на кредитный риск?
— Таких факторов существует два вида: внешние и внутренние. К внешним относят уровень экономики в стране на текущий момент, особенности внешней и внутренней денежно-кредитной организации политики, перспективы изменения в этой сфере.
Внешние кредитные риски выделяют:
- Макроэкономический,
- Политический,
- Инфляционный,
- Региональный,
- Социальный,
- Отраслевой,
- Риск, связанный с изменениями в законодательстве либо с изменением процентной ставки.
Внутренние факторы подразумевают под собой изменения в деятельности, как в фирме заемщики, так и в банке-кредиторе. Кредитная политика банка направлена на определение точных размеров предоставляемых им кредитов и соотношение их по различным категориям. Задача-максимум для каждого банка – получить оптимальный кредитный портфель.
